Nuestros servicios PLA-FT
Diagnóstico integral con enfoque basado en riesgo y normativa UIF 2025.
Expertos en prevención de lavado de activos
En Revisores externos independientes Argentina acompañamos a empresas, inversores, estudios y entidades reguladas en el diseño, revisión y fortalecimiento de sus sistemas de cumplimiento, evaluando de manera integral todos los aspectos críticos: normativos, operativos, financieros, societarios y de gestión de riesgo.
Nuestro trabajo consiste en identificar vulnerabilidades, detectar operaciones inusuales, validar la información y anticipar contingencias, en un contexto regulatorio donde la correcta administración del riesgo LA/FT puede marcar la diferencia entre operar con seguridad o exponerse a sanciones, pérdidas reputacionales y riesgos legales.
Con informes técnicos, claros y aplicables, brindamos la tranquilidad necesaria para cumplir con los estándares UIF, proteger tu organización y tomar decisiones estratégicas con respaldo profesional.
Sujetos obligados UIF
La designación como Sujeto Obligado proviene de la Ley 25.246 y sus modificaciones, que define quiénes deben informar a la Unidad de Información Financiera (UIF)
Entidades Financieras
Casas, agencias y oficinas de cambio
Remesadoras de fondos
Transporte de caudales, custodia o resguardo
Amenaza: Lavado complejo, colocación y estratificación, uso de cuentas puente, smurfing.
Vulnerabilidad: Alto volumen transaccional, bancarización masiva, productos diversos.
Consecuencia: Riesgo sistémico, contagio reputacional internacional, impacto macroeconómico.
Amenaza: Manipulación bursátil, operaciones cruzadas, lavado mediante instrumentos financieros.
Vulnerabilidad: Complejidad operativa, instrumentos difíciles de rastrear.
Consecuencia: Pérdida de integridad del mercado y sanciones regulatorias internacionales.
Amenaza: Transferencias rápidas transfronterizas utilizadas por redes criminales.
Vulnerabilidad: Alto riesgo de anonimato y pequeñas transacciones repetidas.
Consecuencia: Facilita movimientos internacionales de fondos ilícitos.
Amenaza: Movilización física de dinero del narcotráfico o evasión.
Vulnerabilidad: Difícil trazabilidad del efectivo.
Consecuencia: Apoyo logístico directo a organizaciones criminales.
Proveedores de servicios de pago
Amenaza: Lavado digital, muleo, cuentas de terceros, pagos fraccionados.
Vulnerabilidad: Altos volúmenes, onboarding remoto.
Consecuencia: Rápida propagación del riesgo en ecosistemas digitales.
Proveedores no financieros de crédito
Sujetos CNV – Agentes ALyC, AN, FCI, fiduciarios
Plataformas de financiamiento colectivo
Amenaza: Préstamos simulados para justificar fondos.
Vulnerabilidad: Menor supervisión, clientes no bancarizados.
Consecuencia: Entrada de capital ilícito al circuito formal.
Amenaza: Lavado a través de instrumentos sofisticados, arbitrajes ficticios.
Vulnerabilidad: Complejidad técnica + estructuras fiduciarias.
Consecuencia: Desnaturalización del mercado y sanciones GAFI.
Amenaza: Inversiones simuladas, recaudación falsa.
Vulnerabilidad: Digitalización total y anonimato relativo
Consecuencia: Lavado a gran escala vía “proyectos”.
Aseguradoras y reaseguradoras
Productores de seguros- Intermediarios de seguros
Mutuales y Cooperativas
Empresas de capitalización y ahorro
Amenaza: Pólizas con rescate, primas pagadas con dinero ilícito.
Vulnerabilidad: Operaciones a largo plazo, poca visibilidad inmediata.
Consecuencia: Lavado sofisticado y opaco.
Amenaza: Inversiones financieras encubiertas.
Vulnerabilidad: Alto uso de efectivo en algunos canales.
Consecuencia: Riesgo de fondos ilícitos legitimados como ahorro.
Amenaza: Préstamos cruzados, captación informal de capital.
Vulnerabilidad: Gobernanza débil, registro informal de socios.
Consecuencia: Riesgo de uso por economías ilegales locales.
Amenaza: Aportes mensuales simulados o triangulados.
Vulnerabilidad: Miles de pequeños aportantes difíciles de monitorear.
Consecuencia: Lavado en masa de pequeñas sumas.
Proveedores de activos virtuales
Juegos de azar - online - Casinos
Corredores inmobiliarios
Comerciantes de arte, antigüedades y joyas
Amenaza: Lavado internacional, mixers, wallets sin KYC.
Vulnerabilidad: Pseudonimato, alta velocidad.
Consecuencia: Riesgo transfronterizo extremo.
Amenaza: Compra de fichas con dinero ilícito, cash-out “limpio”.
Vulnerabilidad: Alto manejo de efectivo.
Consecuencia: Canalización directa para crimen organizado.
Amenaza: Compra de inmuebles para convertir dinero ilícito en patrimonio.
Vulnerabilidad: Altos valores, pagos en negro.
Consecuencia: Blanqueo estructural de capitales..
Amenaza: Movilización de valor portable y difícil de tasar.
Vulnerabilidad: Mercados informales y precios subjetivos.
Consecuencia: Elevada opacidad, transporte transfronterizo sin trazabilidad.
Abogados – Contadores – Escribanos
Proveedores de servicios societarios
Despachantes de aduana
Entidades deportivas profesionales
Amenaza: Estructuración societaria para ocultar BF o activos.
Vulnerabilidad: Información protegida por secreto profesional.
Consecuencia: Riesgo de legitimación sofisticada si no existe control.
Amenaza: Creación de sociedades fachada, directores nominales.
Vulnerabilidad: Alta discrecionalidad en servicios corporativos.
Consecuencia: Ocultamiento extremo del Beneficiario Final.
Amenaza: Sobrefacturación / subfacturación de comercio exterior.
Vulnerabilidad: Operaciones complejas, múltiples jurisdicciones.
Consecuencia: Ingreso y salida ilícita de divisas.
Amenaza: Manejo de transferencias, sponsors simulados, pases inflados.
Vulnerabilidad: Altos ingresos informales y uso de efectivo.
Consecuencia: Riesgo elevado de infiltración del crimen organizado.
Preguntas frecuentes
¿Qué es REI UIF?
Persona habilitada para emitir informes de revisión externa independiente vinculadas al cumplimiento, por parte de los Sujetos Obligados, de los requisitos establecidos en la Ley N° 25.246 y sus modificatorias, el Decreto N° 290/2007 y sus modificatorias, y en las reglamentaciones emitidas por esta UIF en la materia
¿Cuánto tiempo demora el proceso de revisión externa independiente?
Entre 30 y 60 días, según el tipo de Sujeto Obligado, tamaño, cantidad de clientes, volumen transaccional, madurez del sistema y disponibilidad documental del Oficial de Cumplimiento.
¿Qué es la Revisión Externa Independiente (REI)?
Es la evaluación anual, objetiva e independiente del sistema de prevención LA/FT exigida por la UIF, que verifica madurez, riesgos, controles y cumplimiento normativo vigente.
¿Qué pasa si no presento la REI en tiempo y forma?
Puede recibir sanciones UIF, pedidos de información adicionales, observaciones formales e impacto directo en auditorías internas y externas del período.
¿Por qué debo hacer la revisión externa independiente?
Porque es obligatoria por ley 25.246 y sus modificatorias. La REI demuestra cumplimiento, reduce riesgos regulatorios y evita sanciones, inspecciones correctivas y observaciones en auditorías.
¿El REI afecta la evaluación del Oficial de Cumplimiento?
Sí. La UIF analiza la calidad del sistema y también la gestión del OC. Un buen REI respalda su trabajo y documenta evidencia sólida ante cualquier requerimiento.
¿Qué evalúa el monitoreo transaccional en una REI?
Analiza si el sistema detecta operaciones inusuales u operaciones sospechosas según el perfil del cliente, los parámetros definidos en la matriz de riesgo y los umbrales del motor AML. Evalúa eficacia, trazabilidad y consistencia con políticas internas.
¿Qué rol tiene el Oficial de Cumplimiento dentro del monitoreo?
Debe supervisar reglas, validar alertas relevantes, autorizar escalamientos, revisar casos complejos y documentar decisiones. La REI evalúa si su intervención es adecuada, oportuna y respaldada por procedimientos internos y evidencia de gestión.
¿Qué significa medir la performance del motor AML?
Implica evaluar la tasa de falsos positivos, falsos negativos, tiempos de análisis, eficiencia en escalamientos y calidad de señales detectadas. El análisis determina si el motor prioriza bien los riesgos y si requiere ajustes para reducir carga operativa.